老师，小规模纳税人申报表的1-6行与9-12行，会不会出现同时填报的情况，谢谢

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2023-12-30 07:36

老师，第15行填写的是什么数据，是不是1-14行计算出来的应纳税总额，谢谢

姜再斌 老师 解答

2023-12-30 07:42

第15行填写的是本期应纳税额，是的，1-14行计算出来的应纳税总额。

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2023-12-30 07:45

第15行的数据包括不包括第9行计算出来的不含税销售额*3%的税额

姜再斌 老师 解答

2023-12-30 07:46

你好，第9行的数据是免税销售额，不应包含在15的应纳税额中。

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2023-12-30 12:07

老师，①计税依据第12行有一个其他免税销售额，请问这里填写什么销售行为的数据，能详细的列举一下吗
②计税依据12行有其他免税销售额，但是在税款计算的时候，没有这一行对应的免税额的填写；我的意思是：第10行小微企业免税销售额对应18行的“小微企业免税额”，第11行未达起征点销售额对应第19行的“未达起征点免税额”，但是第12行为什么没有对应的行次“其他免税额”？
谢谢

姜再斌 老师 解答

2023-12-30 12:17

你好，其他免税销售额是指个体工商户纳税人身份，享受增值税减免时填写

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2023-12-30 13:27

那第11行填写什么？谢谢

姜再斌 老师 解答

2023-12-30 13:35

你好，更正一下。
个体工商户的免税销售额，不是填在增值税申报表的第10栏“小微业免税销售额”里面，而是需要填在第11栏“未达起征点销售额”里面。
第12栏“其他免税销售额”:填写销售免征增值税的货物及劳务、应税行为的销售额

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2023-12-30 19:48

老师，①计税依据第12行有一个其他免税销售额，请问这里填写什么销售行为的数据
②计税依据12行有其他免税销售额，但是在税款计算的时候，没有这一行对应的免税额的填写；我的意思是：第10行小微企业免税销售额对应18行的“小微企业免税额”，第11行未达起征点销售额对应第19行的“未达起征点免税额”，但是第12行为什么没有对应的行次“其他免税额”？
谢谢

姜再斌 老师 解答

2023-12-30 20:44

你好，12栏与17栏对应，其他免税情况：比如享受农产品免税、鲜活肉蛋免税、蔬菜流通免税政策的免税销售额均填入此栏。

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2023-12-30 22:24

老师，第17栏应该是第18栏或者第19栏的数据吧，印象中将18栏或19栏填写数据时，第17栏的数据自动填写上第18栏或第19栏的数据，而第12栏对应的免税额还是没有地方填写，麻烦帮忙确认一下
谢谢

姜再斌 老师 解答

2023-12-30 22:41

你好，你可以在12栏填写一下数字，测试一下。