老师，应付工资 在资产负债表中出现负数了，怎么处理？求解

緣Q 追问

2023-12-30 11:21

好的，老师还有其他应收款和实际的数额相差1万 也出现了负数，其中科目其他应收款有个房租押金，在借方了，出现负数应该怎么处理？求解

易 老师 解答

2023-12-30 11:25

在报表编制时重分类到其他应付款

緣Q 追问

2023-12-30 11:28

有个房租押金，是不是科目借方其他应付款？

易 老师 解答

2023-12-30 11:29

学员您好，是的，对的

緣Q 追问

2023-12-30 11:31

再请问下，那贷方呢，这个押金是老板个人垫付的，不应该是借：其他应收款-押金 贷：其他应付款-老板吗？

緣Q 追问

2023-12-30 11:33

老师，看下 科目是不是这样的，求解？

易 老师 解答

2023-12-30 11:34

你好，不 要的，这种情况 不要的，财务报表重分类，需要单独的账务处理，叫调表不调账。

緣Q 追问

2023-12-30 11:37

科目应该怎么计呢？其他应收款再财务报表里面相差1万，求解？

易 老师 解答

2023-12-30 11:38

这其他应收款，其他应付款也是一样的性质

易 老师 解答

2023-12-30 11:38

学员朋友您好，其他应收款=其他应收款借方余额+其他应付款的借方余额-其他应收款对应的减值坏账准备

易 老师 解答

2023-12-30 11:39

另，其他应付款=其他应收款贷方余额+其他应付款的贷方余额