我如果直接交个人社保的分录做成 借：其他应收款--社保（个人负担） 贷：银行存款 这是当月交纳当月的，次月发工资时是不是还要做公司收回这笔钱的分录 又怎么写分录呢？

袁老师 解答

2018-03-14 16:52

借：应付职工薪酬贷：其他应收款--社保

会笑的眼睛 追问

2018-03-14 17:02

这个应付职工薪酬二级科目应该是工资对不？也就是 借： 应付职工薪酬--工资   贷：其他应收款-社保（个人负担）  这样对不老师?

袁老师 解答

2018-03-14 17:29

对的