新接的一个公司，应该是前几年计提的工资一直没有付（挂在应付职工薪酬上），以后也不会再付了，这个公司执行的是小企业会计准则，我在12月将这笔应付职工薪酬冲了，借：应付职工薪酬 贷：利润分配-未分配利润 ，这样处理完之后，资产负债表和利润表的勾稽关系就不对等了，我算了一下，如果把资产负债表的利润分配年初数改成冲减后的数，这样勾稽关系才对等，想问一下老师还有别的方法没？

利利 追问

2024-01-04 10:56

如果我调主营业务成本，会影响本年的利润，但勾稽关系是存在，给司法局提供报表的时候不会验证不通过，想问一下老师如果我直接冲当期损益行吗？

朴老师 解答

2024-01-04 10:59

同学你好
这个可以的