送心意

廖君老师

职称注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2024-01-04 19:54

您好,如果确认申报表没问题的话,可以无视“本期填写的适用3减1政策的本期发生额小于开具的1%征收率增值税发票不含税金额***的2%,请确认填写是否正确。
那报错比对的是什么呢,他对比的是你全部销售额的2%和优惠明细表的金额是否相等,我们可以看到优惠明细表只是专票的2%,那肯定是不相等的,剩下的明明是免税销售额,根本不需要走减免2%。
这里需要特别注意的是本期免税额是本期免税销售的的3%,而我们的发票是1%的税,这里会有差异,不需要理会

廖君老师 解答

2024-01-04 19:57

您好,公司季度合计销售额预计未超过30万元,在办理增值税纳税申报时,应将免税销售额填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》第10栏“小微企业免税销售额”(如为个体工商户,应填写在第11栏“未达起征点销售额”)。如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》。

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相关问题讨论
你好季度30万以内的吗?
2024-01-11 14:51:08
看一下咱们填写的数据对不对?
2023-10-07 13:33:10
你这里就是用你的不含税销售乘以2%去填写就行了。
2022-04-08 11:41:17
你好,截图你的主表看一下的。
2022-04-03 17:02:41
截图你的主表看一下的。
2022-01-13 13:20:22
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