老师您好，我们有产品税额放在待谁进项税，本月想把待进项税转出，如何写分录？

郭老师 解答

2024-01-10 16:19

如果是的话，借应交税费应交增值税进项，贷应交税费待认证

香香 追问

2024-01-10 16:26

对是认证了，认证后再转出的。

郭老师 解答

2024-01-10 16:26

认证转出是什么原因？不允许抵扣吗？开了附属发票还是怎么了？

香香 追问

2024-01-10 16:35

是因为产品保存不当，运输过程中产品坏掉了。老师那这样我再申请营业外支出时比如全部金额是3000，税额200我要是转出，营业外是按3200是吗？

郭老师 解答

2024-01-10 16:37

借营业外支出
贷库存商品应交税费、应交增值税进项转出。

香香 追问

2024-01-10 16:39

老师那按3200营业是吗？

郭老师 解答

2024-01-10 16:42

对的，对的，是这么做的。

香香 追问

2024-01-10 16:47

老师我是放在营业放支出二级科目里软件自带的毁损、盘亏、报废损失里吗？

郭老师 解答

2024-01-10 16:48

可以的。可以这么做的。