公司分销商以我们公司的名义跟客户签订了合同，但后期我们的发票是开给代理商然后代理商再开发票给客户，可是现在客户要求要我们公司的发票，所以代理商就将这批货在SAP（我们用的系统是SAP）进行了空退处理（实际是没有退货，只是在系统的操作上把这笔货放在了客户的名下，相当于一进一退），我们这边的数据变成了负数，这样大量的退货我们开红字发票会不会有什么税务风险？

公司分销商以我们公司的名义跟客户签订了合同，但后期我们的发票是开给代理商然后代理商再开发票给客户，可是现在客户要求要我们公司的发票，所以代理商就将这批货在SAP（我们用的系统是SAP）进行了空退处理（实际是没有退货，只是在系统的操作上把这笔货放在了客户的名下，相当于一进一退），我们这边的数据变成了负数，这样大量的退货我们开红字发票会不会有什么税务风险？

答： 您好，正常处理，开了红字发票，再开蓝字的发票，一红一蓝抵消了的话，问题不大。

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

请问以下情况我该如何处理？我是二级代理商，有自己的下级客户，平时从一级代理商那里进货。但是，某次订货会，我的下级客户直接将款以我们的名义垫付给了代理商，一级代理商收到我们下级客户的钱后，直接当成了我们的货款，并且开票给我们了。我们收到货后，直接发给了垫付的下级客户。现在就导致账上显示我们欠一级代理商这笔钱（刚好是我们所有下级客订货会户垫付的金额加总），又显示我们下级客户欠我们钱，平不了账，请问我该怎么处理才好？谢谢

答： 因为是不同的供应商，最好是该挂什么的挂什么，上级公司退款给下级公司，你们再付款，在收款！ 要不就你们三方公司签协议，冲账，这样会比较麻烦，