支付代理费这样对吗？ 支付、并收到了发票-----借：预付账款3000，贷：银行存款3000； 每月摊销---借：管理费用1000，贷：预付账款1000。 收到代理记账费并开具发票----借：银行存款3000，贷：预收账款2912.62；贷：87.38。 每月摊销---借：预收账款970.87，贷：主营业务收入970.87。辛苦了

袁老师 解答

2018-03-20 17:16

对                                  的啊

袁老师 解答

2018-03-20 17:16

对                                  的啊

袁老师 解答

2018-03-20 17:16

对                                  的啊

花脸猫 追问

2018-03-20 17:30

老师，收到的发票只写一批，没有明显可以吗？对方坚持不开明细。

袁老师 解答

2018-03-21 08:46

没有明细不能入账的

花脸猫 追问

2018-03-22 10:47

老师，不入账的话，没有成本发票该如何处理呢？对方坚持不肯明细。

袁老师 解答

2018-03-22 11:28

那这个没有办法，可以自己找发票，或者入账，纳税调增不能税前抵扣