老师，你好！我们发生一笔业务，费用发生时没用记账，现在用应付款去冲销当时应收款，会计分录该怎么做

贤惠的荷花 追问

2024-01-14 14:58

现余额挂应付账款

易 老师 解答

2024-01-14 15:00

学员朋友您好，借：应付账款贷：应收账款

贤惠的荷花 追问

2024-01-14 17:42

老师，我都没有记账，也没有挂应收账款，贷方怎么记应收账款呢？

易 老师 解答

2024-01-14 17:50

同学您好，你的问题是现在用应付款去冲销当时应收款，这就是挂了才要冲 呀

贤惠的荷花 追问

2024-01-14 18:00

我现在挂了一个应付款，没有挂应收款，但这笔应付款相抵应收款，怎么记账呢？

易 老师 解答

2024-01-14 18:09

同学您好，分录还是一样的，只是会出现应收款贷方余额，表示意思是预收款

贤惠的荷花 追问

2024-01-15 08:19

老师，早上好！我要期末余额为“0”

易 老师 解答

2024-01-15 08:28

往来科目的性质是一样，不同的方向才可以调平，其他的话借：或贷：利润分配-未分配润，贷或借：对应科目才可以调为零

贤惠的荷花 追问

2024-01-15 10:03

应收账款期末能转到利润分配吗？

易 老师 解答

2024-01-15 10:16

你说的这种也可以的。