送心意

廖君老师

职称注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2024-01-14 17:00

 您好,就是财务费用计多了,要更正申报2021年所得税汇缴申报表了,
利润变大,有补交所得税时才有分录
1、借:利润分配 3662.56(数据请忽略)


贷:以前年度损益调整3662.56


2、借:以前年度损益调整?3662.56


贷:应交税费-企业所得税 3662.56


3、借:应交税费-企业所得税 3662.56


贷:银行存款 3662.56

adaxu 追问

2024-01-14 17:06

没有缴纳企业所得税

廖君老师 解答

2024-01-14 17:32

您好,没有缴就没有分录的

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相关问题讨论
你好,你这个支付贷款利息之前有做计提分录吗?
2019-08-19 11:33:33
一、借款时 借:银行存款 贷:短期借款 二、计息时 借:财务费用——应付利息 贷:应付利息 三、付息时 借:应付利息 借:银行存款 四、还本时 借:短期借款 贷:银行存款
2017-06-18 16:04:25
(2)计提借:财务费用 贷:应付利息 支付借:应付利息 贷:银行存款
2021-09-24 16:01:59
对的了。。。。。。。。。。。。。。。。
2018-07-06 11:27:18
您好!如果金额不大,就做财务费用吧。
2016-03-24 15:48:28
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