12月份预付的货款，12月收到货，但是厂家要1月才开成本票过来，12月把预付的货车记账为23年度成本，请问12月份如何做账，1月收到发票如何做账？？

sanny 追问

2024-01-14 21:17

12月已经支付出去了，还贷：应付账款-暂估？？？

东老师 解答

2024-01-14 21:20

这个是针对货到发票没到的情况，，等发票来了，冲销暂估了，这个应付账款暂估科目就没有余额了。

sanny 追问

2024-01-15 10:02

其实就是要做一个暂估分录

东老师 解答

2024-01-15 10:04

12月份，借库存商品 贷应付账款暂估