发票认证以后可以选择不抵扣吗

春风化雨 追问

2018-03-22 09:42

那老师 如果收了专票 但是不属于抵扣范围 认证了又不抵扣 如何处理

QQ老师 解答

2018-03-22 09:44

你好！需要做进项税转出

春风化雨 追问

2018-03-22 09:54

老师 我觉得有点混乱 增值税不像别的科目 月末可以看出余额是多少 就有多少税要交 增值税是要最终看进项税和销项税的差额来定交多少税对吧

QQ老师 解答

2018-03-22 09:59

你好！不只是这些，还要看免税、进项税税转出、上期留底。你看看最新的一般纳税人增值税科目设置就明白了

春风化雨 追问

2018-03-22 10:17

看是看了  有点乱 老师如果我本月发生进项的时候全部计入了待认证进项税 这几天又认证了 是不是要借进项税 待待认证进项税

QQ老师 解答

2018-03-22 10:26

是的，认证了就需要转出来

春风化雨 追问

2018-03-22 10:30

那老师 怎么做最好呢 转来转去的

QQ老师 解答

2018-03-22 10:32

你们可以认证放到进项税里面留底，这样进项大于销项期间就不用交税，账务处理也简单。你们进项是真的多吗？真实业务就不怕查

春风化雨 追问

2018-03-22 10:37

认证放到进项税里面留底老师这是什么意思 进销项都不多 往往是没有销项 有小额的进项 刚才是做一般纳税人业务 不知道怎么处理好

QQ老师 解答

2018-03-22 10:49

你们销售不开票吗？收到的进项直接做账认证就可以，进项大于销项不用交税也不用转出

春风化雨 追问

2018-03-22 11:04

我们这个月头一次转为一般纳税人  我们服务业 很久才有一笔收入 老师什么情况下需要月末做借 应交税费—应交增值税（转出未交增值税 ）  贷 应交税费—未交增值税 还是只要有应交增值税的子科目 就必须做

QQ老师 解答

2018-03-22 11:15

你好！销项大于进项的时候情况下需要月末做借 应交税费—应交增值税（转出未交增值税 ） 贷 应交税费—未交增值税

春风化雨 追问

2018-03-22 11:21

那在其他情况下是不是月末就不用做任何处理了

QQ老师 解答

2018-03-22 11:39

是的

春风化雨 追问

2018-03-22 12:12

那老师 像我们这样 一般都是进项大于销项 实际业务中怎么处理最省事 谢谢

QQ老师 解答

2018-03-22 13:10

你好！就直接认证放到进项税科目下。业务要真实，长期不交税税务局会查账

春风化雨 追问

2018-03-22 13:50

好的 谢谢老师

QQ老师 解答

2018-03-22 14:15

不客气