老师，请问1、公司小规模12月开了一张18900的专票，税率1%已交税。填增值税申报表的时候18712.87已经在表上了。2、左边的61941.74是处置公司使用过的货车，货款63800元，没有开发票。请问最终主表和减免明细表是这样填吗？

爱学习的一一 追问

2024-01-15 17:12

这是18900开的专票。增值税减免明细表不需要填  处置货车63800元（没开票），减免的增值税是吧？

朴老师 解答

2024-01-15 17:13

专票减免的2%也得填写

爱学习的一一 追问

2024-01-15 17:17

老师，明细表上面就是填写的专票减免的2%啊。明细表还要填处置货车减免的1858.25吗？

朴老师 解答

2024-01-15 17:24

要填写的哦
是减免的就要填写