老师，请教个问题，酒店行业的收入里有部分是佣金（佣金付给总部），实际收不回来的，那么我该怎么记账呢？ 借：银行存款 1000 销售费用-佣金20 贷 ：主营业务收入 120 那我这个20要怎么挂倒 应收账款-总部上去呢？

王璐璐老师 解答

2024-01-16 15:52

你好   是应付佣金给总部的把

Ｓmile、 追问

2024-01-16 15:53

是的，因为总部有要支付给我们的，所以就都挂账在 应收账款上了

王璐璐老师 解答

2024-01-16 15:56

如果按照前面的思路   借：银行存款 1000 应收账款-佣金20 贷 ：主营业务收入 120

Ｓmile、 追问

2024-01-16 16:03

但是感觉也不对，那这里就是 借：应收账款-总部 20 、那我还有一些收入是总部要付给我们的，也是 借 应收账款-总部 2000  贷 主营业务收入 2000.   难道我们合计要收总部2020元吗？实际上我们应收总部是2000-20=1980元才对。

王璐璐老师 解答

2024-01-16 16:06

你好，我建议把这2个业务情况的分录统一写一个应收1980的分录，其实你们跟总部有应收应付，其实也还可以搞个抵扣涵的，这样说的我其实是有点乱的

Ｓmile、 追问

2024-01-16 16:10

嗯，那辛苦老师帮忙把这两个分录集中在一个上面，我也有点晕，才来求助的。

王璐璐老师 解答

2024-01-16 16:11

借，应收账款。 贷，主营业务收入。

王璐璐老师 解答

2024-01-16 16:12

我觉得你现在要理一下应收应付，要不做出来的分录也会是看不懂的，抵扣的部分要有抵扣涵的最好

Ｓmile、 追问

2024-01-16 16:14

借，应收账款-总部  1980。  银行存款 1000  销售费用  20 贷，主营业务收入  3020    那还是不平衡哒

王璐璐老师 解答

2024-01-16 16:15

这个分录我现在也写不出来的

王璐璐老师 解答

2024-01-16 16:16

因为理不清谁欠谁，谁应该收谁多少钱

王璐璐老师 解答

2024-01-16 16:16

你暂时不写分录罗，你先理一下

Ｓmile、 追问

2024-01-16 16:18

就是我们要付给总部是1980，里面有总部付给我们2000，我们付给总部20，   然后另外有银行存款是收了1000，主营业务收入其实是有1000+2000+20

王璐璐老师 解答

2024-01-16 16:32

借：应收  2000     贷：应付20     主主营业务收入1980

王璐璐老师 解答

2024-01-16 16:34

借：银行存款1000   贷：应收1000      借：应付  20  贷：银行20       借：应收  2000     贷：销售费用20     主主营业务收入1980

Ｓmile、 追问

2024-01-16 16:34

那我的主营业务收入怎么会少了呢

王璐璐老师 解答

2024-01-16 16:37

我们2个还是没有找到切入点所在的  要不不会做不平的

Ｓmile、 追问

2024-01-16 16:38

那你看出来问题在哪里不？

王璐璐老师 解答

2024-01-16 16:39

就是也还没理清   所以我写出来的分录也是不平的