老师，以下科目挂错了应该怎么更改，借：销售费用-电费 -331，实际上不应该挂销售费用-电费，应该挂：其他应收款-其他这个科目（因为这个电费是应收其他店铺的电费，刚好这个老板又在公司里面上班及住宿，他店铺的房租及电费是发工资的时候扣除，比如计提房租时分录：借：其他应收款-其他100 应交税费-应交增值税-销项税额11.5，贷：其他业务收入-其他收入88.50，扣房租时：借方：应付职工薪酬200，贷：其他应收款-其他100，贷：银行存款 100）那这个漏计提的店铺电费应该怎么更正？

li 追问

2024-01-20 17:19

销售费用不能做贷方吧？做了贷方结转损益时过不去了

小张老师-答疑 解答

2024-01-20 17:21

同学，大多数财务软件都是可以做在贷方的

li 追问

2024-01-20 17:25

我们这边要求是不给做在贷方的，只能做在借方

小张老师-答疑 解答

2024-01-20 17:31

不给做在贷方，那你就只有冲销了重新录入

li 追问

2024-01-20 17:41

这个凭证明细分录有四五十项，冲销是比较麻烦的，有没有方法能直接调这两个科目？

小张老师-答疑 解答

2024-01-20 17:42

同学，不好意思哈，我暂时不知道有其他方法哦