送心意

谢谢老师

职称中级会计师,初级会计师,税务师

2024-01-22 13:55

同学您好,从明细账里边取。
把除了应交增值税这个二级科目不加,把『应交税费』下其他的二级科目加上就对了(前提是你一般纳税人增值税核算规范,有转出未交增值税,不然你要自己想办法把实交增值税算出来)。
把应交未交增值税、应交所得税等明细科目的借方本年累计发生额相加得到。

鲁承永 追问

2024-01-22 14:01

小规模纳税人的,增值税没有达到额度,免交的是不是纳税总额就是0呢

谢谢老师 解答

2024-01-22 14:12

同学您好,没达到额度的小规模纳税人是0

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相关问题讨论
你好 科目余额表 应交税费借方发生额合计 增值税的看未交增值税合计
2020-06-10 09:03:13
你好!把你上年度实际缴纳的税金全部加起来。
2018-06-04 15:03:41
那好,这是一年企业实际缴纳的增值税,附加税,印花税,企业所得税,水利建设、房产税、土地使用税 购置税、契税等。
2022-06-17 12:49:06
如果没交过税的话,就填写零。
2022-04-15 13:36:10
根据应交税费-应交某税种的借方发生额合计数填写,是单位全年缴纳所有税种的合计数。
2018-03-21 10:18:08
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