我们公司之前是幼儿园的举办者，但前期有几个月做了超市，现在超市不做了，做幼儿园了，但是超市还有些预收款和成本没结转完，有影响吗？另外学校教学活动的费用我是记主营业务成本的，和我超市销售后结转的主营业务成本一个性质吗？能同时记到这个科目里吗？

雨点儿 追问

2018-03-26 09:03

是的

邹老师 解答

2018-03-26 09:04

你好，那只需要把之前的预收结转过来 
收入分别根据销售收入，幼儿园教育服务分别设置明细核算就是了

雨点儿 追问

2018-03-26 09:06

嗯 学校的主营业务成本我设置明细了，以前超市的没有设置

邹老师 解答

2018-03-26 09:06

你好，你需要把以前超市发生的成本情况新增到销售成本明细，然后幼儿园的设置对应的明细分别核算的

雨点儿 追问

2018-03-26 09:11

哦也就是说超市的收入和成本再结转时  转到销售收入和销售成本，学校的在此科目下设置明细吗？还是主营业务收入和主营业务成本？

邹老师 解答

2018-03-26 09:13

你好，需要在主营业务收入，主营业务成本下面分别根据超市，幼儿园分别设置明细的  
比如销售收入，销售成本，幼儿园收入，幼儿园成本