企业代开的专票四万，自开的普票四万，这个专票四万开的时候已经交了增值税了，那小微企业免税销售额是填四万还是八万

静如止水 追问

2018-03-28 22:21

请问这个表这么填对吗？普票四万和专票四万

邹老师 解答

2018-03-29 08:14

你好，登记类型是公司的是这样填写 
如果是个体，就需要把40000填写在11行未达起征点销售额

静如止水 追问

2018-03-29 13:38

是公司，专票四万和普票分着填写，那未达起征点九万，我这样填写是四万免税，还是八万免税

静如止水 追问

2018-03-29 13:48

老师我的意思是，季度超没超九万包括专票的四万吗？

邹老师 解答

2018-03-29 17:48

你好，包括专用发票的 
9万是包括各自收入（专用发票，普通发票，无票收入 ）

静如止水 追问

2018-03-29 19:46

请问老师，无票收入填在哪一栏啊，就是手开票填哪一栏

邹老师 解答

2018-03-29 20:07

你好，你无票收入金额是多少？

静如止水 追问

2018-03-30 08:41

手开票一万多

邹老师 解答

2018-03-30 08:42

你好，如果无票收入1万多，你需要把4万+1万多的无票收入和代开收入一起填写在第一行收入栏次才可以的 
小微企业免税销售额栏次就应当是0

静如止水 追问

2018-03-30 17:14

可是加起来超九万了，还能免税啊，还有就是为什么我有了无票收入了，普票和专票就和无票的一万多并到第一栏次填写了？

邹老师 解答

2018-03-30 17:15

你好，超过9万就不能免税的 
因为你收入超过9万，普通发票，无票收入都是不免税了，所以需要填写第一栏的

静如止水 追问

2018-03-30 20:25

老师是填写在（一）项目里的1栏次的货物及劳务里吗？

邹老师 解答

2018-03-30 20:53

你好，销售货物收入是这样填写 
如果是提供服务，就在服务，不动产，无形资产收入栏次填写的

静如止水 追问

2018-03-31 15:27

老师您好，那如果不超九万，手开票应该填在哪一行，跟普票填在一起吗

邹老师 解答

2018-03-31 15:28

你好，不超过9万，手开发票与无票收入一起填写在小微企业免税销售额栏次的