购买原材料，供应商开具的专用发票金额开多了，开多的金额准备让供应商下次再少开，现在发票已经认证，多开的金额怎么处理。

春暖花开 追问

2018-03-28 19:14

借方呢？材料入库单金额没有那么多

王雁鸣老师 解答

2018-03-28 19:18

您好，借：在途物资（多出部分），原材料，应交税费-应交增值税-进项（一般纳税人的，否则无此分录），贷：现金或者银行存款，应付账款等科目。