10月接账，录入初始数据试算平衡，发现期末余额合计数和原交接单不一样。核对发现应交税金期末余额是贷方30.32。它的三级科目在借方有1957.34.和820，这两个数之和刚好是我输入的和交接科目余额表数据差额。对于三级科目造成的这个误差是软件设置问题，还是我的问题?

价值观 追问

2018-03-28 23:51

应交税金-应交增值税_已交税金和减征额

方老师 解答

2018-03-29 07:06

应交税费应按明细科目余额录入。

价值观 追问

2018-03-29 08:02

老师，我是按最低一级明细录入，试算已经平衡，期初数据和本年累积借贷数据一致，就是期末余额借贷总计数统计有差别，原来交接科目余额表一个科目的二级和三级数据都累计统计了，比我输入的数据二级三级都统计了。

价值观 追问

2018-03-29 08:05

这是我录入的初始数据，和交接的科目余额表，期末余额累积少了2777.43，我查了就是应交税费一级科目是30.32在贷方，统计是550843.83，如果把3级的1957.34+820=2777.34，刚好是我初始数据和对方提供的科目余额表的差额

价值观 追问

2018-03-29 08:30

这是我录入的应交税费数据，和交接单上科目余额表金额一致。就是最后统计时原来的科目余额表期末借方和期末贷方少了2777.4，这个2777.4刚好是三级科目金额1957.34+820之合。感觉3级科目本来不应该统计到期末余额，应该只统计一级的

方老师 解答

2018-03-29 08:34

你应该按科目的末级明细科目录入，不然以后有发生对冲时会导致不平。

价值观 追问

2018-03-29 08:39

老师，我就是按末级科目录入

价值观 追问

2018-03-29 08:42

期末借贷余额的差额是1957.34+820，等于统计时原科目余额表期末余额的借贷两方统计时一级科目金额+三级科目金额，而我的初始数据录入后的期末借方和贷统计金额就是按一级科目金额统计的。等于3级科目多统计一次。想问原来科目余额表为何会这样统计?

方老师 解答

2018-03-29 13:18

30.32=2805.68—(1957.34+820)+1.98 
这些明细科目你要按原余额表明细分别录入。