我们公司想要注销一个分公司，但是资产负债表上的其他应付有一千多万的余额，税局说让我们把其他应付款处理掉再注销，这个这么处理呀？（其他应付款都是总部汇给分公司的钱）

idear 追问

2018-03-29 21:48

这是资产负债表，麻烦您帮我看看能怎么处理，这个不能缴税呀，这些钱都交过税了的，再交，那承担的起

老江老师 解答

2018-03-29 21:52

@idear:你这个表上的内容还很多呢，资产处置可能有收入，还有预收账款等 ，还有应交税费~~~ 
建议你找个事务所帮你看看吧！报表不处理好，可能会涉及到税的！

idear 追问

2018-03-29 22:23

简单介绍一下我们们公司的业务:我们公司是做人力资源的,平时账务处理:收到钱是全部做预收,然后按实际开的发票做收入,再冲减,再按实际收到的钱分摊确认收入(公司会产生预收账款是收到的钱分摊确认收入比如18年1月收到会员费1000元,会员期限为10个月,就按十个月分摊收入<br>

idear 追问

2018-03-29 22:36

然后就会产生预收账款，应交税费

老江老师 解答

2018-03-29 22:57

@idear:无论如何，账面的资产与负债都要处理掉！（否则要清算了，这些东西给谁呢）

idear 追问

2018-03-29 23:15

现在就不知道有什么办法冲平

老江老师 解答

2018-03-30 05:55

@idear:先把固定资产处置掉！看看亏损多少再说！

idear 追问

2018-03-30 09:07

好的，老师，你咋起那么早

老江老师 解答

2018-03-30 09:36

@idear:呵呵，老年人睡眠少~~~正常！