老师，我想请教一个问题，我们这边是加油站，现在保险公司想过来驻点销售他们的产品，销售一单给我们油站返点，我们是集团公司下面的分公司，主营业务是油品销售(只是涉及增值税，所得税由集团统一缴纳)，那这笔收入我是不是就只能做营业外收入呢，按照我们13个点正常缴纳增值税

有主见的衬衫 追问

2024-02-23 16:14

对方应该是不要票的

郭老师 解答

2024-02-23 16:15

其他业务收入里面，你做营业外收入，你的增值税销售额和所得税的销售额不一致。

有主见的衬衫 追问

2024-02-23 16:16

我们分公司本来也不涉及企业所得税，由集团统一缴纳

郭老师 解答

2024-02-23 16:17

出合并报表也是呀，合并报表你的营业收入不也是少。

有主见的衬衫 追问

2024-02-23 16:19

对哦，营业外收入是不涉及到增值税的，只是影响当月利润总额，那我两边的销售额就不一致

郭老师 解答

2024-02-23 16:19

对的，是的，是这个意思的。

有主见的衬衫 追问

2024-02-23 16:19

我是一般纳税人，那做其他业务收入税率是按我的主营业务税率哇 

郭老师 解答

2024-02-23 16:21

对的，是的，是这么做的。

有主见的衬衫 追问

2024-02-23 16:21

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2024-02-23 16:22

不要客气，工作愉快。