建账实操，快账软件设置期初设置里怎么录入信息

江安河 追问

2024-02-25 13:11

我提供资产负债表+利润表 能不能打出来资金流量表

廖君老师 解答

2024-02-25 13:14

您好，不能，期初建账不录现金流量表的

江安河 追问

2024-02-25 13:20

这不是给税务看的,不用建账

廖君老师 解答

2024-02-25 13:21

哦哦，那我们也很难做出现金流量表的，现金流量表是我们在录入凭证分录里指定了流量，这样生成报表

江安河 追问

2024-02-25 13:26

给客户 看的   有个表格就行 复合逻辑就可以了

廖君老师 解答

2024-02-25 13:28

您好，好的，这个您参考下，超复杂
1、销售商品、提供劳务收到的现金  
  =利润表中主营业务收入×(1+17%)+利润表中其他业务收入+(应收票据期初余额-应收票据期末余额)+(应收账款期初余额-应收账款期末余额)+(预收账款期末余额-预收账款期初余额)-计提的应收账款坏账准备期末余额  
  2、收到的税费返还  
  =(应收补贴款期初余额-应收补贴款期末余额)+补贴收入+所得税本期贷方发生额累计数  
  3.收到的其他与经营活动有关的现金  
  =营业外收入相关明细本期贷方发生额+其他业务收入相关明细本期贷方发生额+其他应收款相关明细本期贷方发生额+其他应付款相关明细本期贷方发生额+银行存款利息收入(公式一)  
  具体操作中，由于是根据两大主表和部分明细账簿编制现金流量表，数据很难精确，该项目留到最后倒挤填列，计算公式是：  
  收到的其他与经营活动有关的现金(公式二)  
  =补充资料中“经营活动产生的现金流量净额”-{(1+2)-(4+5+6+7) }  
  公式二倒挤产生的数据，与公式一计算的结果悬殊不会太大。  
  4.购买商品、接受劳务支付的现金  
  =〔利润表中主营业务成本+(存货期末余额-存货期初余额)〕×(1+17%)+其他业务支出(剔除税金)+(应付票据期初余额-应付票据期末余额)+(应付账款期初余额-应付账款期末余额)+(预付账款期末余额-预付账款期初余额)  
  5.支付给职工以及为职工支付的现金  
  =“应付工资”科目本期借方发生额累计数+“应付福利费”科目本期借方发生额累计数+管理费用中“养老保险金”、“待业保险金”、“住房公积金”、“医疗保险金”+成本及制造费用明细表中的“劳动保护费”  
  6.支付的各项税费  
  =“应交税金”各明细账户本期借方发生额累计数+“其他应交款”各明细账户借方数+“管理费用”中“税金”本期借方发生额累计数+“其他业务支出”中有关税金项目  
  即：实际缴纳的各种税金和附加税，不包括进项税。 
  7.支付的其他与经营活动有关的现金  
  =营业外支出(剔除固定资产处置损失)+管理费用(剔除工资、福利费、劳动保险金、待业保险金、住房公积金、养老保险、医疗保险、折旧、坏账准备或坏账损失、列入的各项税金等)+营业费用、成本及制造费用(剔除工资、福利费、劳动保险金、待业保险金、住房公积金、养老保险、医疗保险等)+其他应收款本期借方发生额+其他应付  
  二、确定主表的“投资活动产生的现金流量净额”  
  1.收回投资所收到的现金  
  =(短期投资期初数-短期投资期末数)+(长期股权投资期初数-长期股权投资期末数)+(长期债权投资期初数-长期债权投资期末数)  
  该公式中，如期初数小于期末数，则在投资所支付的现金项目中核算。  
  2.取得投资收益所收到的现金  
  =利润表投资收益-(应收利息期末数-应收利息期初数)-(应收股利期末数-应收股利期初数) 
   3.处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额  
  =“固定资产清理”的贷方余额+(无形资产期末数-无形资产期初数)+(其他长期资产期末数-其他长期资产期初数) 
   4.收到的其他与投资活动有关的现金  
  如收回融资租赁设备本金等。  
  5.购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金  
  =(在建工程期末数-在建工程期初数)(剔除利息)+(固定资产期末数-固定资产期初数)+(无形资产期末数-无形资产期初数)+(其他长期资产期末数-其他长期资产期初数)  
  上述公式中，如期末数小于期初数，则在处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额项目中核算。  
  6.投资所支付的现金  
  =(短期投资期末数-短期投资期初数)+(长期股权投资期末数-长期股权投资期初数)(剔除投资收益或损失)+(长期债权投资期末数-长期债权投资期初数)(剔除投资收益或损失)  
  该公式中，如期末数小于期初数，则在收回投资所收到的现金项目中核算。  
  7.支付的其他与投资活动有关的现金  
  如投资未按期到位罚款。 
   三、确定主表的“筹资活动产生的现金流量净额”    1.吸收投资所收到的现金  
  =(实收资本或股本期末数-实收资本或股本期初数)+(应付债券期末数-应付债券期初数)  
  2.借款收到的现金  
  =(短期借款期末数-短期借款期初数)+(长期借款期末数-长期借款期初数)  
  3.收到的其他与筹资活动有关的现金  
  如投资人未按期缴纳股权的罚款现金收入等。  
  4.偿还债务所支付的现金  
  =(短期借款期初数-短期借款期末数)+(长期借款期初数-长期借款期末数)(剔除利息)+(应付债券期初数-应付债券期末数)(剔除利息)  
  5.分配股利、利润或偿付利息所支付的现金  
  =应付股利借方发生额+利息支出+长期借款利息+在建工程利息+应付债券利息-预提费用中“计提利息”贷方余额-票据贴现利息支出  
  6.支付的其他与筹资活动有关的现金  
  如发生筹资费用所支付的现金、融资租赁所支付的现金、减少注册资本所支付的现金(收购本公司股票，退还联营单位的联营投资等)、企业以分期付款方式购建固定资产，除首期付款支付的现金以外的其他各期所支付的现金等