结转损益怎么算的？

遥望 追问

2018-03-30 14:37

老师那帮忙看看那个截图里的14454数据哪里来的？

颜老师 解答

2018-03-30 14:37

@遥望:你看看你账上的34#凭证就知道了

遥望 追问

2018-03-30 14:38

我没有原始单据，这是前任会计给我的报表

颜老师 解答

2018-03-30 14:41

@遥望:数据就是我上面回答你的那些涉及损益类科目汇总的金额类似管理费用、财务费用、销售费用、主营成本、主营收入等这些科目的金额合计

遥望 追问

2018-03-30 14:43

谢谢，我已无法看到之前是怎么合计的只知道现在有这个数据，

颜老师 解答

2018-03-30 14:54

@遥望:结转损益的分录是  借 主营收入  贷 本年利润 
                                         借  本年利润        贷 主营成本/管理费用/财务费用/销售费用 等   
例如：你的收入是10000   借 主营收入 10000 贷 本年利润 10000 
成本是 2000  管理费用  1500   财务费用  500  销售费用 3000  那就是 
  借  本年利润    7000     贷 主营成本/管理费用/财务费用/销售费用   70000 
基本上就是这样的

遥望 追问

2018-03-30 14:57

我还以为是10000-7000剩下的就是结转下来的

颜老师 解答

2018-03-30 15:24

@遥望:10000-7000 结转到利润分配-未分配利润     借 利润分配-未分配利润   贷 本年利润