分公司一直都是亏损的 花的钱都是总公司的钱 总公司转到分公司的投资款（实收资本） 现在分公司要清户了 剩余的钱转回总公司 分录怎么做

会计学习专用账号 追问

2024-02-29 12:27

站在分公司的角度

邹老师 解答

2024-02-29 12:28

你好
借：其他应付款，贷：银行存款
总分公司之间是没有投资款（实收资本）说法的，母子公司之间才是投资与被投资的关系。

会计学习专用账号 追问

2024-02-29 12:29

也不是总分公司 也不是母子公司 都是独立法人的公司

邹老师 解答

2024-02-29 12:30

请看你前后描述，相互矛盾，我该以哪个为准呢 

会计学习专用账号 追问

2024-02-29 12:30

原来收到投资款的时候都是借：银行存款 贷：实收资本

邹老师 解答

2024-02-29 12:30

你好，那是母子公司关系吗？ 

会计学习专用账号 追问

2024-02-29 12:36

其实两个公司没有任何联系 但这个公司所有的款项都是一个大的公司转过来 当时记账的时候 都是记的投资款 借：银行存款 贷：实收资本 现在这个小公司清户了 把里面的剩余余额都转回那个大公司了

邹老师 解答

2024-02-29 12:39

你好，根据你做的分录，是有投资与被投资关系的。
 把里面的剩余余额都转回那个大公司
借：实收资本，贷：银行存款，利润分配—未分配利润（或者 借方）