老师 23年做账的时候 我做了两次汇算清缴的补缴企业所得税的分录 后来更正过一次报表又补缴了一次税 第一个是 借 ：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税 、 借 ：应交税费-企业所得税 贷 ：银行存款 第二个 是：借 以前年度损益 贷 应交税费 -企业所得税 借：应交税费-企业所得税 贷 银行存款 这两个 哪个分录对呀？？？？ 23年年度利润表上的所得税费用那 是不是不应该体现第一个分录的金额呀

蓝色妖姬 追问

2024-03-01 14:10

23年我们没交所得税   所以改为0是吧       要是不改也没事吧

张晓庆老师 解答

2024-03-01 14:14

你好！你的意思是从哪里改？

蓝色妖姬 追问

2024-03-01 15:22

23年利润表上     因为本来23年也没交企业所得税

张晓庆老师 解答

2024-03-01 15:31

你好！可以的，改成正确的吧！时间长了，容易忘记。