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王雁鸣老师

职称： 中级会计师

2018-03-31 15:27

您好，注意结转了损益，结转了本年利润到利润分配，计提了盈余公积之后，核对一下科目余额表是不是正常，正常之后，再进行期末结账。

莫离。 追问

2018-03-31 15:43

科目余额表怎么样才算正常？

王雁鸣老师 解答

2018-03-31 15:46

您好，科目余额凭自己经验检查，现金，银行，存货科目是不是有负数的情况，往来科目是不是有多头挂账的现象，费用科目是不是有与科目余额方向相反的发生额，如果这些都没有的话，基本上就算正常了。

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您好，注意结转了损益，结转了本年利润到利润分配，计提了盈余公积之后，核对一下科目余额表是不是正常，正常之后，再进行期末结账。
2018-03-31 15:27:56
损益结转，本年利润结转，正常结账就可以啦
2020-01-02 00:06:05
这个不能反结账处理。只能在新的一年中进行调账处理，因为影响税务申报的数据
2020-05-29 16:28:23
是不是软件有问题，一般不会出现这种问题
2015-10-08 18:10:24
是的，需要在没有计算所得税之前把所有凭证过账，结转损益，过账，然后看利润总额是多少，需要计提多少所得税，然后反过账，把结转损益的分录删除，然后录入计提所得税的分录，然后过账，结转损益，再过账
2016-03-21 22:28:12
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