老师下午好！1月份支付的汽车保险费。当时没有收到发票。除了用预付帐款这个科目还可以用其他科目吗。财务软件预付款全是供应商。

ZXY 追问

2024-03-06 16:49

老师下午好！问题描述如下：之前会计没有拿银行回单，没有做银行帐。接帐时。已把银行帐调平。现在的问题是：有一家客户在2023年已把货款付清。现在发货，开票金额为261000元。会计科目不会写了。如果写应收款，钱付清了，如果写预收款呢，查了这个科目名下金额为零。用以前年度调整损益也不对呀。不会处理了。请老师指点。

东老师 解答

2024-03-06 16:50

既然人为调整了 得看之前具体是怎么调整的 冲销之前调的分录才行