送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-04-04 15:57

按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。 
你好,是这样做分录的

阳光海岸 追问

2018-04-04 16:07

不小心认证了,咋处理啊

邹老师 解答

2018-04-04 16:07

你好,认证了就只能抵扣票面税额了

阳光海岸 追问

2018-04-04 16:13

不能做转出吗

邹老师 解答

2018-04-04 16:13

你好,可以转出,然后全额抵扣

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相关问题讨论
您好 一般购入的时候是要在管理费用科目下走账体现下 等后面实际抵扣的时候再写第二笔分录冲销管理费用
2020-02-16 18:44:09
您好:购买的时候:借:管理费用-办公费 贷:银行存款/现金 抵扣税款的时候:借:应交税费-应交增值税-进项税 贷:管理费用-办公费
2018-07-18 17:52:57
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录:借:管理费用,贷:银行存款,同时,借:应交税费-应交增值税(减免税额),贷:营业外收入
2017-06-09 08:43:25
您好!购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录:借:管理费用,贷:银行存款,同时,借:应交税费-应交增值税(减免税额),贷:营业外收入
2016-12-26 15:07:03
您好,借管理费用,办公费贷,银行存款抵扣时借应交税费贷管理费用
2020-07-07 15:43:07
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