送心意

方老师

职称中级会计师、注册税务师

2018-04-05 15:21

选择免税的,不能开具增值税专票。税率栏选择免税。

琪儿 追问

2018-04-07 01:01

这个免税发票不能抵扣,如果客户不接受这个免税发票,需要开具增值税专用发票,那么我们这个产品是不是就不能享受免税政策?必须按照正常的销售商品缴纳增值税?

方老师 解答

2018-04-07 08:05

是的,如果客户要求抵扣进项就没法享受免税政策,就要按正常税率开具专票。

琪儿 追问

2018-04-07 08:56

如果享受免征增值税,那么是否应该在增值税纳税申报表的附表本期进项税额情况表中的免税项目栏,做进项税额的转出?是否真的对企业有利?

方老师 解答

2018-04-07 17:10

你说的是你取得的进项还是你开出的发票。

琪儿 追问

2018-04-07 20:42

我取得的进账,我开出的发票都没有税率呀。

琪儿 追问

2018-04-07 20:43

就是说免征销项税,那么进项税是不是要做转出?

方老师 解答

2018-04-07 21:15

进项转出或直接取得普通发票。

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