四月份缴纳企业所得税怎么写分录

Beilin 追问

2018-04-05 22:33

我们缴纳16年的所得税，会计做了借应交税费企业所得税，贷银存，4月的资产负债表里应交税费里没有体现，好像算到了未分配利润

Beilin 追问

2018-04-05 22:34

明细账上应交税费表示有余额

徐阿富老师 解答

2018-04-05 22:50

你好，资产负债表里没有体现说明是没有计提的，就按照没有计提的来操作就好了

Beilin 追问

2018-04-05 22:51

我看有的是写以前年度损益调整<br><br>

Beilin 追问

2018-04-05 22:52

计入所得税费用不会整成今年得了吧，

徐阿富老师 解答

2018-04-05 22:53

你好，你就按照我说的去操作就行，没有问题。

Beilin 追问

2018-04-05 22:56

那利润表里所得税费用没有数啊<br><br>

徐阿富老师 解答

2018-04-05 22:58

你好，所得税费用不就是在利润表里体现的吗？你申报表看看

Beilin 追问

2018-04-05 22:58

那是上一年的所得税，不应该是上一年末计提吗，为什么说是3月份计提

徐阿富老师 解答

2018-04-05 23:01

你好，这不是补提吗？否则那你认为做哪里去？

Beilin 追问

2018-04-05 23:05

所得税费用利润表里没有

徐阿富老师 解答

2018-04-05 23:10

你好，那你看看你、利润表下方有没有所得税这一栏的

Beilin 追问

2018-04-05 23:12

有，但是没有树

徐阿富老师 解答

2018-04-05 23:14

@176*692:这里应该可以填的，凭证做了会自动生成利润表的

Beilin 追问

2018-04-05 23:31

所得税计入当月利润表的所得税，结出的净利润加上本年利润余额就是负债表里的未分配利润？

徐阿富老师 解答

2018-04-06 06:32

你好，是这样的，对的，为你点赞点赞。