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高辉老师

职称： 中级会计师,初级会计师

2024-03-20 15:34

你好，是汇算的小微企业减免的金额么

我要靠实力 追问

2024-03-20 16:09

嗯，是的呢，我实际缴费是10654

高辉老师 解答

2024-03-20 16:12

你好，免税的金额账面是不做分录的，只对实际缴纳的金额做分录

我要靠实力 追问

2024-03-20 16:15

但是我这个账套里面结账的时候是自动计提了的企业所得税的

高辉老师 解答

2024-03-20 16:16

计提的金额是不是有差异了

我要靠实力 追问

2024-03-20 16:16

嗯，是滴老师，我计提的金额就和我这个表上减免的金额一样的

高辉老师 解答

2024-03-20 16:19

那是需要把减免也做到上面，然后对冲

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相关问题讨论
你好，等会等会我写给您，等会
2021-05-24 13:10:36
谢谢老师
2020-02-24 18:20:05
你好，符合小型微利企业条件 应纳税所得额低于100万，税率是 5% 应纳税所得额在100万到300万之间是10%，减免所得税=利润总额*25%—100万*5%—（利润总额-100万）*10%，把利润总额1434400.19代入就可以求出减免税额=265160.03
2019-11-01 11:48:03
实际利润*20%的
2019-10-14 11:56:38
填减免税明细的申报表里面
2019-07-12 17:54:08
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