开票金额是100万，然后结算金额是90万，但是我们只收到80万，这种要怎么做账呀

优雅的柚子 追问

2024-03-20 16:24

这个没法做账是吗老师  先挂账？

刘允文老师 解答

2024-03-20 16:27

正常是
借：应收账款-某某公司 109
贷：主营业务收入 100
       应交税费-应交增值税（销项税额）9
借：银行存款 80
贷：应收账款-某某公司 80
然后挂在科目余额表的
应收账款-某某公司 29 要找别的长期挂账的应付 预收项目冲掉才行或其他应收应付项