我公司才筹建完，小规模，属于软硬件研发生产销售，安防公司，三月份开了一张技术服务费发票，是走账的，实际没有这个业务，我应该怎么做分录，成本应该如何结转？目前我们有一种供应商开给我们的技术服务费发票，不知是否可以拿来做成本，但是此发票没有开，款已付。分录如何做？

学无止境 追问

2018-04-08 08:39

我们是按项目核算，因为款付了但是没有开发票，那成本如何结转

QQ老师 解答

2018-04-08 08:57

可以暂估成本结转

学无止境 追问

2018-04-08 09:43

老师，暂估成本是放劳务成本还是生产成本-劳务费科目，还是研发支出-费用化支出里呢？按项目核算的，其实我们没有这个业务，帮别人开了一张发票

QQ老师 解答

2018-04-08 09:47

你好！看你付款未开发票为具体业务来定