老师，先进制造企业，增值税加计抵减，这个分录是不是要计入营业外收入

旺旺 追问

2024-03-22 10:24

那我年度汇算清缴的时候呢，这个营业外收入怎么弄

郭老师 解答

2024-03-22 10:25

好在主表营业外收入里面。

旺旺 追问

2024-03-22 10:36

麻烦问下老师，我们的企业所得税汇算清缴点了政策风险检测，显示这个：1.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第19行第3列“罚金、罚款和被没收财物的损失_调增金额”为：【0】元； 2.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第20行第3列“税收滞纳金、加收利息_调增金额”为：【32247.09】元； 3.您单位入库日期为当年度的“罚金、罚款和被没收财物的损失”、“税收滞纳金总额”为：【32750.66】元； 4.您单位申报表A105000第19行第3列“罚金、罚款和被没收财物的损失-调增金额“和第20行第3列”税收滞纳金、加收利息-调增金额”小于入库日期为当年度的“罚款总额”、“税收滞纳金总额”，请核实。

郭老师 解答

2024-03-22 10:36

你去查一下你们实际的税收滞纳金和罚款，是不是你账上做的这个？

旺旺 追问

2024-03-22 10:40

但是我们税收滞纳金就是32247.09元，没有32750.66元，

郭老师 解答

2024-03-22 10:42

可是它提示你不一致，你填的小了，比这个多。

旺旺 追问

2024-03-22 10:43

是的老师，我填了两次。没有填错的。不知道要在哪里查呢

郭老师 解答

2024-03-22 10:45

电子税务局有一个我要办税
证明开具里面，你看一下在这里面有没有滞纳金什么的。

旺旺 追问

2024-03-22 11:13

老师，里面选择哪个呀？

郭老师 解答

2024-03-22 11:24

第一列的第二个就是。

旺旺 追问

2024-03-22 11:41

老师，麻烦您，请问是这个吗

郭老师 解答

2024-03-22 11:42

是的对的，就是这一个的。

旺旺 追问

2024-03-22 11:54

老师，打开后是待开的完税证明。

郭老师 解答

2024-03-22 11:55

你好，你看下里面有没有滞纳金的这个选项，他不是有一个税款吗？