在汇算清缴时，以前年度损益调整数应填写在哪？例如我司补计提上年度月份少计提折旧，那汇算清缴填那个表格？怎么填？

香香 追问

2024-03-22 14:38

但我填写汇算清缴表，我少补的折旧我不得加上吗？

家权老师 解答

2024-03-22 14:39

那个不计提的折旧不能在今年扣除的，只能在发生当年扣除

香香 追问

2024-03-22 14:40

你没有听明白我的意思我是2023年少计提折旧，2024年补计，我在做2023汇算时我要把我少算的折旧加上啊。

家权老师 解答

2024-03-22 14:43

那么你的先修改23年的财务报表，按正确的报表汇算，不能直接在汇算里边填报

香香 追问

2024-03-22 15:05

老师那只有改账务报表 吗？

家权老师 解答

2024-03-22 15:06

是的，只能先修改报表，

香香 追问

2024-03-22 15:07

汇清清缴不就是调整的实际的吗？

家权老师 解答

2024-03-22 15:11

汇算清缴没有以前年度调整那个填报项哈，只能根据你的利润表利润总额调整

香香 追问

2024-03-22 15:15

老师那我可以把这少提的折旧 放在2024年吗？这样太麻烦了，但我感觉这汇清缴也没有啥用呢。

家权老师 解答

2024-03-22 15:17

你可以放在24年，只是不能抵扣的

香香 追问

2024-03-22 15:19

那我2024年汇算清缴要调增吗？

家权老师 解答

2024-03-22 15:19

是的，就是汇算时做纳税调增

香香 追问

2024-03-22 15:23

因为是去年的不能放在今年来抵是吗？那到时候填写折旧表怎么填写？

家权老师 解答

2024-03-22 15:24

后边那个税收金额填24年应该计提的金额

香香 追问

2024-03-22 15:25

如果填写那不就多出2023年这一部分吗？

家权老师 解答

2024-03-22 15:26

账载金额就是包括补计提的折旧，差额就纳税调增了