老师你好，请问一下，我公司开发票写的科目是售电差额款，开13个点的专票，在会计上确认为收入售电服务费，请问在年报的一般企业收入明细表中是填入销售商品收入？还是填入提供劳务收入？ 另外，收到的成本发票是企业的咨询服务费发票、也就是收到1个点、3个点或者6个点的服务费发票，在会计上确认为成本-服务费，现在问题是我在一般企业成本支出明细表上是销售商品成本还是提供劳务成本啦？有点晕了 还有一版块是我们公司开企业管理咨询服务发票确认咨询服务收入，这对应是填入提供劳务收入吗？

Sunny红 追问

2024-03-22 14:51

我现在就是不确定该填到哪一项中

小小霞老师 解答

2024-03-22 15:31

你之前增值税申报表是填写在哪里呢？

Sunny红 追问

2024-03-22 15:33

自动生存的，开发票税率13个点专票那栏中

小小霞老师 解答

2024-03-22 16:02

那就年报就按申报表那列去填写，这个要匹配