送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-04-09 16:53

你好,可以这样做分录 
借;固定资产清理  累计折旧   贷;固定资产 
借;银行存款   贷;固定资产清理  应交税费  
借;营业外收支  贷;固定资产清理

颍川 追问

2018-04-09 17:29

出售使用过的固定资产,税率是几个点?

邹老师 解答

2018-04-09 17:35

你好,之前进项税额有抵扣吗

颍川 追问

2018-04-09 17:44

小规模的

邹老师 解答

2018-04-09 17:45

你好,按3%的征收率减按2%征收增值税的

颍川 追问

2018-04-09 17:58

申报表怎么填写呀,我看到是有颜色的,不是白底可以填的?

邹老师 解答

2018-04-09 17:59

你好,在第7行填写处置价款/(1+3%)的金额

颍川 追问

2018-04-09 18:07

我也写填那里,灰灰的颜色是不能填写的

邹老师 解答

2018-04-09 18:46

你好,那你需要打印出来填写,去税局大厅做申报

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