我们2017年12月底， 增值税留底58万， 因为账套是连续的，就没有管他， 正常连续做账了，现在看科目余额表也是正确的，这样可以吗？

养猫专业户 追问

2018-04-10 11:35

跨年也行是吧 ，只有销项大于进项时才会需要做这个会计分录是吗 
借 应交税金-增值税-转出未交增值税  
  贷 应交税金-未交增值税

耿老师 解答

2018-04-10 11:39

是的