去年没有发票的费用 汇缴的时候纳税调增了 账上怎么做分录

penny 追问

2024-04-01 17:47

我当时做了借方：管理费用-预提费用10万贷方：其他应付款-预提费用 不做分录  其他应付款一直有这个

廖君老师 解答

2024-04-01 17:49

您好，这个要有分录
 借：以前年度损益调整  -10贷：其他应付款-预提费用 -10，  因为在我们自己的利润表里会计利润没有变不会因为纳税调增了费用改了我们的利润表增加利润，这个分录又能把我们会计利润表调成正确的了。

penny 追问

2024-04-01 17:50

谢谢老师清楚了 爱你哟

廖君老师 解答

2024-04-01 17:53

 亲爱的朋友，您太客气了，祝您每天开心！
希望以上回复能帮助您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~