我一家公司去年去更正个税申报的时候被税务局罚款了100块钱，我把单子错做到另外一家账上去了，咋办啊？我今天做汇算清缴的时候才发现的

bone_aa 追问

2018-04-10 11:38

做调整分录是吗？借：现金  贷：营业外支出？那我汇算清缴咋填？

吴月柳 解答

2018-04-10 11:44

不用做分录，直接在报表上调

bone_aa 追问

2018-04-10 11:51

报表上咋调啊？

吴月柳 解答

2018-04-10 11:52

在纳税调整明细表上的其他栏写上这个金额就可以了。

bone_aa 追问

2018-04-10 11:55

那我营业外支出那块填的时候还是要把这100填进去是吗？只是在纳税调整表里把它调增一下是这个意思吗？

吴月柳 解答

2018-04-10 11:57

是的

bone_aa 追问

2018-04-10 12:01

那我被罚款的A公司，汇缴要怎么 填这个罚款啊？要补做这笔罚款吗？

吴月柳 解答

2018-04-10 12:02

不用补，汇算也不需要调

bone_aa 追问

2018-04-10 12:50

那我B公司做错账的，填表营业外支出是填罚没支出还是填其他啊？

吴月柳 解答

2018-04-10 12:55

填其他

bone_aa 追问

2018-04-10 13:25

记入主营业务成本没有发票的在纳税调整项目明细表的哪调增呢

吴月柳 解答

2018-04-10 13:38

也是在纳税调整明细表