郭老师，每月公账会支付水电费出去，也有水电进项发票进来，这样的情况下也要另外做一笔分录每月计提水电吗

夏花花 追问

2024-04-02 16:26

郭老师，当月应该是支付上月的水电。公账出，进项来，借贷会平。如果计提水电费，那借方：制造-水电/管理-水电，贷方是应付账款，这账不会平呀？我不太能理解

郭老师 解答

2024-04-02 16:29

你好，跨月收到发票吗？如果是的话，你知道不含税的金额吧？你按照不含税的金额来做制造费用，然后那一部分做到预付账款。