2017年进项发票出现问题，2018年补交了增值税和滞纳金。现在汇算2017的年报。哪些报表。需要调整。

侯树峰 追问

2018-04-10 21:24

很大转出80万的发票，补交了10多万增值税。2017年汇算清缴我怎么调整。

王雁鸣老师 解答

2018-04-10 21:25

您好，您的分录做了没？

侯树峰 追问

2018-04-10 21:28

我是2018年做的分录通过以前年度损益调整，我们进项发票全部入成本，这样进项转出，成本就增加了。需要怎么处理

王雁鸣老师 解答

2018-04-10 21:32

您好，填写到，A105000纳税调整项目明细表，26     （十三）跨期扣除项目。转出发票80多万元，不是成本减少了啊，转出80多万元，增加10多万元，相当于成本减少了吧？