上年度暂估的材料 发票到了忘了冲回。这年度怎么做账啊

仰望星空 追问

2018-04-11 10:19

老师已经领取用了这个怎么操作

邹老师 解答

2018-04-11 10:21

你好，只需要冲销暂估，然后根据发票入账 
领用你在上年就已经做了分录才是的

仰望星空 追问

2018-04-11 10:29

去年8月份暂估的材料   9月份到的发票。忘了冲回 
今年也这样做吗

邹老师 解答

2018-04-11 10:31

你好，是的，暂估冲回就是做上面的分录的

仰望星空 追问

2018-04-11 13:03

先做一笔红色在做蓝色

邹老师 解答

2018-04-11 13:03

你好，上面分录金额都是正数

仰望星空 追问

2018-04-11 13:36

去年多计收入5200美元 
今年我直接 
借：以前年度损益5200美元*汇率 
  货：应收账款--美元 
可对

邹老师 解答

2018-04-11 13:38

你好，是这样做调整分录的

仰望星空 追问

2018-04-11 13:45

去年暂估费 
借;销售费用 
   应交税费--待抵扣进项 
货：应付账款-暂估 
现在调整在没有所得税汇算之前可以直接做一笔红色，然后再做一笔蓝色的吗 
应交税费当时领导让做的，说好对账

邹老师 解答

2018-04-11 13:46

你好，冲销贷方应当通过以前年度损益调整科目，而不是销售费用的