1.我们每月采购的记库存商品，到月底的时候就结转成了主营业务成本，2.我们发货到亚马逊去销售的时候没有做销售确认收入这一步，3.然后到了收款的时候才做确认收款（我们收款是要计算汇率的），就直接做到了主营业务收入这个科目了，不知道这样做对不对呢？然后我们采购也好销售也好都是没有发票的

同舟之情 追问

2018-04-11 11:13

那要怎么去调整呢，我这样做已经有5个月了 
都是先结转成本没有收入

吴月柳 解答

2018-04-11 11:14

收入与成本是对应的，你把成本先红字冲销，等确认收入时再结转成本

同舟之情 追问

2018-04-11 11:21

冲销具体是怎么个冲销呢,把结转的成本冲销了，然后做成库存商品吗

吴月柳 解答

2018-04-11 11:25

是的，就是红字相同分录冲销

同舟之情 追问

2018-04-11 11:29

但是损益类的冲销会很麻烦，有没有更好的办法呢，例如我可以先把前面结转的成本跟我后期的收入慢慢抵消吗

吴月柳 解答

2018-04-11 11:30

你们内账的话就可以

同舟之情 追问

2018-04-11 11:55

那后期我的库存商品就不结转了是吗，就一直放在库存商品这个科目

吴月柳 解答

2018-04-11 11:58

后期确认收入了再结转相应的，比如销售出去五个就结转五个而不是全部结转

同舟之情 追问

2018-04-11 12:08

我们的情况比较复杂，因为我们是做跨境电商亚马逊的，销售出去的是美金，收款的也是美金，我们15天收一次款到美金账户，然后在等汇率好一点的时候再提现人民币，这时间差就很远的了，而且每一笔的销售都无法对清楚

吴月柳 解答

2018-04-11 12:11

这个只与汇兑损益有关，与确认收入结转成本无关

同舟之情 追问

2018-04-11 14:35

就是说我还是照样做确认收入，关于资金的对比后期再来调汇损是么

吴月柳 解答

2018-04-11 14:36

是的