老师，请问下 进项发票留底时 需要结转吗

上善若水 追问

2024-04-08 17:37

我没有做过结转

玲老师 解答

2024-04-08 17:38

借销项税额，贷转出未交增值税，进项税额。
借未交增值税，贷转出多交增值税。

上善若水 追问

2024-04-08 17:40

但是我从来没做过呢

玲老师 解答

2024-04-08 17:40

那你现在按照正确的结转就行了。

上善若水 追问

2024-04-08 17:41

如果不做可以吗

玲老师 解答

2024-04-08 17:43

你要是平时不做年底也做那也行。

上善若水 追问

2024-04-08 17:44

借销项税额，贷转出未交增值税，进项税额。
借未交增值税，贷转出多交增值税 这个是交税的分录吧

玲老师 解答

2024-04-08 17:45

这个是进项大于销项的分录。

上善若水 追问

2024-04-08 17:47

如果交税怎么结转呢

玲老师 解答

2024-04-08 17:49

借转出未交增值税，贷未交增值税。

上善若水 追问

2024-04-08 17:51

我是做了 这个 借：转出未交增值税，贷：未交增值税
缴纳时借：未交增值税 贷：转出未交增值税  这个不要在结转了吧

玲老师 解答

2024-04-08 17:55

那就没有了，等到报税期交税就行了，借未交增值税贷银行存款。