当月收到进项，当月已抵扣如何做分录呀

杨小鱼 追问

2018-04-13 10:50

我们去年12月份有一单进口货物，之前说免掉一部分的关税和进口增值税，现在海关查验时让我们在补缴去年的关税和增值税差额，这样对我们有影响？

邹老师 解答

2018-04-13 10:51

你好，会导致成本增加，增值税抵扣金额增加

杨小鱼 追问

2018-04-13 11:53

关于所得税季度报表的填写 我有个问题想请教。费用填在哪里？营业收入减去营业成本。添完之后，利润总额是自动带出来的。但是费用不能不减呀 利润总额在减去费用才是实际的利润总额呀。

邹老师 解答

2018-04-13 11:54

你好，费用填写在利润总额 
利润总额数据是可以修改的 
而且利润总额不等于营业收入减去营业成本的 
还需要减去期间费用，税金及附加，营业外支出等