我公司购进原材料，货已到，款已付，发票未到怎么做账

依然美豪 追问

2018-04-11 16:51

当月都销售了，结转了成本（成本是不含税的），次月才来发票，成本是不含税的，怎么办

邹老师 解答

2018-04-11 16:52

你好，你之后取得的发票是增值税普通发票？

依然美豪 追问

2018-04-11 16:52

是专票

邹老师 解答

2018-04-11 16:53

你好，专用发票结转成本本来就是不含税的，说明成本结转没有问题啊

依然美豪 追问

2018-04-11 16:56

暂估时成本是含税，次月发票到时成本是不含税

邹老师 解答

2018-04-11 16:57

你好，冲销暂估，根据发票做购进处理，之前成本结转有误就做调整