小规模纳税人月底税金及附近加要不要计提供，应交税金，应交增值税余额在货方，月底要不要结转

林烨 追问

2018-04-12 09:36

这个分录具体是怎么样，结转到什么科目去，有减免税控盘，具体老师分录怎么做说一下

江老师 解答

2018-04-12 09:40

减免分录
借：应交税费——应交增值税（减免税费）
贷：营业外收入——减免税费

林烨 追问

2018-04-12 10:00

税控盘的分录好象不是这样的

江老师 解答

2018-04-12 10:02

还有一笔减免分录
借：应交税费——应交增值税（减免税费）   正数
借：管理费用——办公费    负数

两笔分录都是对的