法人缴纳的企事业承包承租经营所得个人所得税的会计分录

小哲 追问

2018-04-13 10:45

老师  这是缴纳时的分录，请问计提的呢

邹老师 解答

2018-04-13 10:47

借；税金及附加   贷；应交税费 
你好，计提就做这个分录

小哲 追问

2018-04-13 12:50

老师请问一下，收到客户电子银行承兑汇票，自己找不正规的贴现了，入帐时只能写收现金吗，

邹老师 解答

2018-04-13 13:05

你好，是找什么人贴现，是收到现金？

小哲 追问

2018-04-13 13:34

: 
是的 
: 
他们收到，转给我现金的

邹老师 解答

2018-04-13 13:35

借；库存现金  财务费用    贷；应收票据  
贴现就做这个分录

小哲 追问

2018-04-14 12:25

老师  请问现在国税怎么报季报还要备案啊

邹老师 解答

2018-04-14 13:31

你好，是季度所得税申报？

小哲 追问

2018-04-14 14:04

季度会计报表

邹老师 解答

2018-04-14 14:08

你好，根据你季度末月的资产负债表，利润表数据填写 就是了 
备案一般是公司第一次报送报表才需要做的事情